红日药业披露重组预案 拟定增购买康仁堂约36%股权

第一财讯：停牌已两个月的红日药业（300026.SZ）2月28日晚披露重大资产重组预案，公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买北京康仁堂药业有限公司36.2480%的股权并募集配套资金，拟购资产预估值约36248.02万元。

根据预案，红日药业拟以26.83元/股的发行价，向吴玢、张晓菲、赵平、杨忠兵、张杰、王峥、张淑芳、王宇鹏、付静等9名自然人合计发行1325.95万股股份，购买其合计持有的康仁堂35.5752%的股权。

同时，预计支付现672.80万元购买王伟、李荣旗、俞昌颐、程智等4名自然人持有的康仁堂0.6728%的股权，现金来源于配套募集资金。

为提高此次交易整合绩效，红日药业拟以24.15元/股的发行价格，向不超过10名其他特定投资者，发行不超过491.03万股，募集配套资金11858.41万元。

资料显示，康仁堂主要生产、销售中药配方颗粒和中药饮片，属于中药行业细分下的饮片行业。中药配方颗粒是康仁堂核心产品，其销售收入占主营业务收入的比例逐年上升，以2008年-2010年为例，中药配方颗粒销售收入占主营业务收入的比例分别为41.50%、74.17%、86.77%。

据公告中提供的数据，康仁堂2009年度、2010年度、2011年度（未审定）分别实现销售收入5856.55万元、14284.46万元、29162.02万元；实现净利润1016.22万元、3270.28万元、6221.59万元；销售收入同比增长525.69%、143.91%、104.15%；净利润同比增长-3430.47%（2008年为亏损）、221.81%、90.25%。

本次交易前，红日药业已持有康仁堂63.7520%的股权，并将其纳入合并报表范围，因此该交易不会对上市公司的业务范围产生影响。但交易完成后，红日药业将持有康仁堂100%股权。

因筹划重大资产重组事宜，公司股票于2011年12月27日开始停牌，停牌前股价为25.00元。公司股票将于2月29日开市起复牌交易。