家住纽约市郊的伊丽莎白·惠（Elizabeth Hui）今年73岁，老伴去世多年，一双儿女长大后搬至别处，因行动迟缓，家中的楼梯装了自动升降椅，免去爬楼梯的痛苦。这两天，尽管天气寒冷，房市处于淡季，但她仍让儿子赶紧帮她把房子卖了。她想搬去天气暖和的佛罗里达州住。
惠这辈子几乎没有工作过，全靠丈夫的收入过活。按照美国政府的规定，丈夫去世后惠只能拿丈夫所享退休金的50%。虽说，惠已在这幢老房子里住了30多年，但考虑到每年要交7000多美元的房产税，几乎占了她全部的退休金，她现在正准备搬到“低成本”的房子住。
在许多中国人眼里，美国的福利优越，但实际对于美国普通家庭来说，许多福利是享受不到的，老人退休后的生活就是很好的一个例子。按照美国现行的规定，美国人66.5岁后可以申领退休金，也叫社保金。据《第一财经日报》记者了解，美国人退休后每月退休金收入约为1500美元，即每年收入约1.8万美元。另外，美国人在工作期间还可以为退休后养老存钱，也叫做401K计划。这笔钱可以直接从个人的工资里转到专门的理财账户中，不用交税，每年上限为1.75万美元。到退休后可以随时拿出来用，每年取出的钱属于当年的收入，按照当年税率交税。
“我现在主要靠以前存下的401K过活，每月我拿一些出来用。年纪大了，医药费上去了，现在越来越觉得手头紧了。”惠告诉《第一财经日报》记者。
惠面临的其实是现在许多美国老人面临的尴尬局面——退休后“入不敷出”。
按照美国人79.8 岁的平均寿命（世界卫生组织2013年报告），退休后的生活时限平均是13年多一点。假设一个美国人20多岁大学毕业至66.5岁退休，他总共工作了40多年。美国政府的社保金可以说是法律规定的强制储蓄，只要有收入就要交。个人每年收入需要缴纳6.2%的社保税，他的雇主也必须为他支付同等数额的社保税，而如果是自雇人士或者自由职业者就需要缴纳年收入的12.4%给联邦社会安全基金。
社保税缴纳得越多，退休后的社保金收入越多。退休后能领取的社保金数额与一个人工作期间收入最高的35年的收入加上通货膨胀折算成今天的美元有关。平均每年年收入不足1万美元的人退休后只能拿最低的社保金每月804美元。如果每年收入都在11.3万以上的则能拿最高的社保金——每月2642美元。但是社保金不是私人储蓄，还是有明显的社会转移支付功能。低收入的人士退休后的社保金可以达到退休前平均工资的一半以上。退休前月收入804美元的退休后收入甚至可以拿到比退休前更多的收入。而高收入者的社保金与退休前的工资比起来就少得可怜了，只有不到三分之一。
为了杜绝不劳而获的现象，社保金规定一个人必须在工作期间积满40个点数才能有资格在退休后领取社保金。每月1200美元的工资收入记为1点，每年最多积4点。也就是说，一个人至少要工作10年而且每年收入超过4800美元才能有资格领取社保金。这样，中年以后才移民美国的人即使曾经收入很高但是因为工作不满10年，就是退休也无法进入社保金体系。家庭妇女则是例外，一生没有工作的家庭妇女，只要有配偶满足领取社保金的条件就能领取相当于配偶金额一半的社保金，即使配偶亡故或者离异也不受影响。
社保金的目的不是提供一个舒适的退休生活而是保障一个最低的生活标准。理财公司富达投资集团（Fidelity）估计除了社保金之外，美国退休人士的个人养老账户内至少要有25万美元才能维持一个体面的退休生活。
根据2013年11月富达投资集团提供的季度统计数据，在其管理的401K退休账户中，平均余额达到8.43万美元，其中临近退休的55岁以上而且过去10年都往退休账户存钱的人士平均退休账户余额为26.95万美元。
退休账户其实不止401K一种，还有IRA和Ruth IRA等。在今年1月28日的国情咨文中，美国总统奥巴马为鼓励民众为退休生活储蓄，提出要增加名为My IRA的退休账户。虽然具体措施不明朗，但是所有这些退休账户都是自愿性质的私人储蓄，国家提供税务上的优惠作为鼓励。401K是雇主为员工开设的私人退休账户，也是所有退休账户中最为流行的。很多雇主为鼓励员工储蓄提供401K补助，也就是在一定额度内，只要员工每月存钱进401K，雇主将向员工的401K账户存入相同数目。当员工离职的时候，员工可以自由选择是继续保留原来的401K还是转入新雇主设立的401K，或者是转入IRA等其他退休账户中去。
退休账户属于投资账户，退休时账户上的余额不仅与工作时存入的金额有关，更与投资的基金表现有关。在金融危机时很多老人退休账户的余额被腰斩，没有足够的钱维持退休生活，只能继续工作推迟退休。退休账户完全是自主控制，不像政府的社保金每月数额固定。退休后如果计划不善，也会出现储蓄过早用完的尴尬局面。
美国联邦社保基金是按照当年的社保税收支付社保金，而不进行有风险的投资避免市场风险。不过，伴随美国人平均寿命越来越长，人口逐步老龄化的趋势正日益显现。上述社保基金在2013年时测算，如果不进行改革，根据目前的人口结构，2033年社保基金就要入不敷出了。
惠大妈最羡慕的还是政府退休人员。“政府给自己的员工提供了非常好的退休金。他们虽然工资不高，但是不需要自己为退休额外存钱。政府员工退休后拿到的退休金与工作时的工资差不多。”惠说。
只是惠大妈不明白，正是这样的政府退休金计划当年省去了些许工资支出但是最终压垮了底特律市，也成了美国所有州政府财政上最大的窟窿。
